2025년 재산세, 매년 여름마다 재산세 고지서를 받고 당황하신 적 있으신가요? 납부 금액이 예상보다 높아 고민하셨던 경험, 아마 한 번쯤 있으실 겁니다. 하지만 조금만 관심을 가지면 세금을 줄일 수 있는 방법이 있습니다. 바로 ‘재산세 감면’ 제도를 활용하는 것입니다.
재산세는 단순히 고지된 금액을 그대로 납부하는 것이 아니라, 본인의 조건에 따라 감면 혜택을 받을 수 있는 지방세입니다. 그럼 지금부터 재산세 감면 제도의 핵심 내용을 하나씩 살펴보겠습니다.
2025년 재산세 감면대상 무엇인가?
재산세 감면은 각 지방자치단체에서 납세자가 특정한 조건을 만족할 경우, 세금의 전부 또는 일부를 줄여주는 제도입니다. 이러한 감면 제도는 단순히 납세자의 부담을 덜어주는 데 그치지 않고, 정부나 지자체가 추진하는 다양한 정책과도 연계되어 있습니다. 예를 들어, 주거 안정을 돕거나, 저출산 문제에 대응하거나, 친환경 건축을 장려하는 등의 목적이 포함되어 있죠.
감면 조건은 전국적으로 동일하지 않고, 거주 지역의 조례나 관련 법령에 따라 달라지기 때문에 반드시 내 상황과 지역별 기준을 함께 확인하셔야 합니다.
2025년 재산세 감면 적용 요건
많은 분들이 해당되는 대표적인 감면 대상이 바로 ‘1세대 1주택자’입니다. 아래 조건에 모두 해당한다면 재산세 감면을 받을 수 있습니다.
감면 대상 요건
본인이 1세대 1주택자일 것
주택의 공시가격이 9억 원 이하일 것
3년 이상 해당 주택을 보유하거나 실제로 거주 중일 것
이 세 가지 요건을 모두 만족하는 경우, 최대 27만 원까지 재산세 감면이 가능하니 놓치지 마세요.
감면 적용 기간
2026년 12월 31일까지 한시적으로 적용됩니다.
관련 법령
지방세법 제111조의2
지방세법 시행령 제110조의2
2025년 재산세 감면 조건
주택연금에 가입하신 분들도 재산세 감면을 받을 수 있습니다. 특히 은퇴 후 안정적인 소득을 확보하고자 하는 고령층에게 큰 도움이 되는 제도입니다.
감면 조건
공시가격이 5억 원 이하인 경우: 본세의 25% 감면
공시가격이 5억 원을 초과하는 경우: 5억 원에 해당하는 세액의 25% 감면
단, 1가구 1주택자에 한함
추가 혜택
주택연금 가입 시 등록면허세, 지방교육세, 농어촌특별세 면제
국민주택채권 매입 의무 면제
연금 이자비용 소득공제 적용 가능
감면 적용 기한
2027년 12월 31일까지 적용
관련 법령
지방세특례제한법 제35조의2
2025년 재산세 감면 대상 다자녀
출산과 양육을 장려하기 위한 정책의 일환으로, 자녀가 두 명 이상인 가구에 대한 재산세 감면 제도도 마련돼 있습니다. 다만 이 제도는 각 지자체의 조례에 따라 시행되므로, 거주지별로 기준을 꼭 확인하셔야 합니다.
대전 서구 기준 감면 조건
2025년 1월 1일 이후 추가 출산으로 자녀 수가 2명 이상
과세 기준일(6월 1일) 기준으로 대전 서구에 주민등록이 되어 있을 것
공시가격 9억 원 이하 주택 1채 보유
감면 내용
재산세(도시지역분)의 50% 감면
타 출산장려 정책과 연계하면 추가 혜택 가능
관련 법령
대전 서구 구세 감면 조례
2025년 재산세 감면 대상 임대주택
「민간임대주택에 관한 특별법」에 따라 등록한 소형 임대주택 사업자에게도 재산세 감면이 적용됩니다.
감면 대상 조건
공공지원 또는 장기 일반 민간임대주택을 운영 중일 것
감면 내용
① 전액 면제 (100%)
임대형 기숙사
전용면적 40㎡ 이하 다가구주택, 공동주택, 오피스텔
② 75% 경감
전용면적 40㎡ 초과 ~ 60㎡ 이하
③ 50% 경감
전용면적 60㎡ 초과 ~ 85㎡ 이하
감면 제외 기준
수도권 공동주택: 공시가격 6억 원 초과 시 제외
비수도권 공동주택: 3억 원 초과 시 제외
수도권 오피스텔: 시가표준액 4억 원 초과 시 제외
비수도권 오피스텔: 2억 원 초과 시 제외
주의 사항
임대의무 기간 중 매각하거나 등록을 말소하는 경우, 감면 사유가 소멸되어 5년 이내 추징될 수 있습니다.
2025년 재산세 감면 가능 혜택
최근 사회적 문제로 대두된 전세사기 피해자들을 위한 세제 감면도 마련되어 있습니다.
감면 혜택
60㎡ 이하: 재산세의 50% 감면
60㎡ 초과: 재산세의 25% 감면
감면 기간
최초 납세의무 성립일부터 3년간 적용
관련 법령
지방세특례제한법 제36조의4 (2023년 6월 신설)
2025년 재산세 감면 대상 친환경 건축물
에너지 효율이 높은 건축물이나 녹색건축 인증을 받은 건축물 역시 감면 대상이 됩니다.
감면 조건
에너지효율 등급 또는 녹색건축 인증이 대통령령 기준 이상일 것
감면 혜택
재산세의 3% ~ 15% 경감
감면 적용 기간
인증일 또는 준공일 기준 5년간 적용
주의 사항
인증이 취소될 경우, 감면 대상에서 제외됩니다.
관련 법령
지방세특례제한법 제47조의2
2025년 재산세 감면 대상 신청 방법
감면을 받으려면 직접 신청이 필요한 경우가 많습니다. 방법은 아래 중 하나를 선택해 진행하시면 됩니다.
① 온라인 신청 (위택스)
www.wetax.go.kr 접속 → 로그인 후 감면 신청 메뉴 → 서류 제출
② 모바일 신청 (스마트위택스 앱)
앱 설치 → 로그인 → 감면 신청 메뉴 → 신청서 작성
③ 오프라인 신청
주소지 관할 구청 또는 주민센터 방문 → 감면 신청서 및 증빙서류 제출
주의 사항
중복 감면은 불가능하며, 가장 유리한 조건 하나만 적용됩니다.
감면 신청은 7월 31일 이전에 완료해야 혜택 적용이 가능합니다.
재산세 납부 일정과 추가 절세 팁
재산세 납부 일정
1기분: 7월 16일 ~ 7월 31일
2기분: 9월 16일 ~ 9월 30일 (세액 20만 원 초과 시 분납 가능)
납부 수단
위택스, 지로, 인터넷뱅킹, 가상계좌, ATM, ARS 등 다양하게 선택 가능
전자고지·자동이체 동시 신청 시 세액공제
고지서 1건당 최대 1,000원 세액공제
카카오페이, 네이버페이 등 간편결제 앱에서도 신청 가능
마무리
재산세 감면은 정부와 지자체가 제공하는 합법적인 절세 기회입니다. 고지서 금액만 보고 단순 납부하지 마시고, 내가 받을 수 있는 혜택이 있는지 꼭 확인해보세요.
감면 혜택을 챙기는 것은 단순한 절세를 넘어, 나의 경제적 안정과 생활 여유를 위한 작은 습관입니다. 아는 만큼 아낄 수 있습니다. 이제는 세금을 줄이는 것도 재테크입니다.
함께 보시면 좋은 글
경로우대 교통카드 신청
네이버페이 결제내역 확인
전기요금 감면 신청 방법
재산세 카드사별 혜택
경력단절 여성 재취업
“2025년 재산세 감면대상 (총정리)”에 대한 1개의 생각